更加注重实际的风险控制理念和手段

做到三个关注。关注客户的实际能力和项目的现金流。了解客户的硬实力，包括企业资产实力、股东资产实力、行业地位、财务状况等；了解客户的软实力，包括生产经营年限、技术、产品质量、社会影响力、信用状况等；关注项目现金流的情况，突出了解既往的资金回流情况、销售情况。

关注软信息的收集，关注客户的“三品”、“三表”、“三账”。根据农村客户财务状况不健全、信息不对称的特点，重点关注客户的“三品”，即人品、产品、抵押品，了解客户的风险承受能力和以往的信用状况，“三表”，即水表、电表、工资表，了解生产经营的延续性和稳定性，“三账”，即销售台账、出库台账、进货台账，了解客户的市场表现，印证销售情况和现金流情况。

关注第一还款来源和第三还款来源。要采用灵活的方式实现风险控制的意图，改变只关注抵押物的落后观念，着重对第一还款来源和第三还款来源进行分析，控制好客户的现金流，要求客户的大额支付采用受托支付的方式，防范贷款挪用风险。

统一管理和灵活经营策略相结合

独立的风险控制理念和风险控制体系。村镇银行出身于大银行，但其草根特色和目标定位决定其必须有独立的风险控制理念和体系，必须寻找自身与市场的结合点，实现风险控制与业务发展的有机结合，实现风险可扣，盈利稳定。

完善的组织架构、统一的技术开发与资源的综合利用。村镇银行立足草根，技术力量薄弱，但如果大型国有银行开办村镇银行便可以弥补这个短板。通过其控股银行的统一管理，借助其专业的力量，设置专门的团队和模块，实现技术、人员、产品等灵活的配置能力。

灵活的经营管理。考虑到我国地域经济差异大，东西部经济发展不平衡，在村镇银行的管理中要保持灵活与机动，大的方向上开展统一的分类目标制管理，在具体的风控手段上保留一级法人的决策权，使其更好的贴近当地市场，保持对市场的快速反应能力。（作者单位：建设银行湖南省分行）